Calculateur de la SV

Planifier vos prestations de Sécurité de la vieillesse

La Sécurité de la vieillesse (SV) constitue une pierre angulaire du revenu de retraite pour les résidents canadiens, fournissant des prestations mensuelles entièrement financées par les recettes fiscales générales du gouvernement plutôt que par des cotisations individuelles. Contrairement au Régime de pensions du Canada, l'admissibilité à la SV dépend des années de résidence au Canada, pas de votre historique de travail ou de vos revenus. En tant que pension non contributive, la SV récompense ceux qui ont fait du Canada leur foyer, qu'ils aient participé ou non au marché du travail.

Le programme offre une flexibilité grâce aux options de report, vous permettant d'augmenter votre paiement mensuel en retardant les prestations après 65 ans. Cependant, les retraités à revenu élevé font face à l'impôt de récupération de la SV (communément appelé récupération), qui réduit ou élimine les prestations en fonction du revenu net. Comprendre les exigences de résidence, les bonus de report et les seuils de récupération aide à maximiser cette importante source de revenu de retraite.

Ce calculateur estime votre pension de la SV en fonction des années de résidence, montre comment le report affecte les paiements mensuels, calcule toute récupération en fonction de votre revenu, et compare les prestations à vie selon différents âges de début.

Exigences d'admissibilité à la SV

Votre admissibilité à la SV dépend principalement de combien de temps vous avez vécu au Canada après avoir atteint 18 ans.

Résidence minimale : Vous devez avoir au moins 10 ans de résidence canadienne après 18 ans pour être admissible à toute prestation de la SV. Cette résidence n'a pas besoin d'être consécutive mais doit totaliser au moins 10 ans.

Pension complète : Pour recevoir le montant maximum de la SV, vous avez besoin de 40 ans de résidence canadienne après 18 ans. Chaque année de résidence vous donne droit à 1/40e de la pension complète.

Pension partielle : Si vous avez entre 10 et 40 ans de résidence, vous recevez une pension partielle calculée comme vos années de résidence divisées par 40. Quelqu'un avec 25 ans de résidence recevrait 25/40 (62,5 %) de la prestation maximale.

Vivre à l'extérieur du Canada : Pour recevoir la SV tout en vivant à l'extérieur du Canada, vous devez avoir résidé au Canada pendant au moins 20 ans après 18 ans. Ceux qui ont moins de 20 ans ne peuvent recevoir la SV que pendant qu'ils vivent au Canada, les paiements cessant après six mois à l'étranger.

Montants des prestations de la SV par année

La pension mensuelle maximale de la SV est indexée trimestriellement selon l'Indice des prix à la consommation. Les prestations peuvent augmenter avec l'inflation mais ne diminuent jamais si les prix baissent.

Pension mensuelle maximale de la SV (65-74 ans)

Note : Les personnes de 75 ans et plus reçoivent une bonification additionnelle de 10 % (introduite en juillet 2022).

Seuils de récupération de la SV par année

La récupération (impôt de récupération) réduit la SV de 15 cents pour chaque dollar de revenu au-dessus du seuil.

Bonification pour les 75 ans et plus : Les aînés de 75 ans et plus reçoivent une augmentation automatique de 10 % de leur pension de la SV, reflétant les dépenses plus élevées souvent rencontrées plus tard à la retraite. Cette bonification a été introduite en juillet 2022 et s'applique de façon permanente une fois que vous atteignez 75 ans.

Ajustements trimestriels : Contrairement au RPC, qui s'ajuste annuellement, les paiements de la SV sont révisés et potentiellement augmentés tous les trois mois en janvier, avril, juillet et octobre.

Option de report de la SV

Vous pouvez choisir de commencer la SV à n'importe quel moment entre 65 et 70 ans. Reporter après 65 ans augmente votre prestation de façon permanente.

Taux d'augmentation du report : Pour chaque mois où vous retardez la SV après 65 ans, votre prestation augmente de 0,6 %. Cela équivaut à 7,2 % de plus par année de report.

Bonus de report maximum : Attendre jusqu'à 70 ans fournit 60 mois d'augmentations, totalisant 36 % de plus que le montant à 65 ans. Si votre prestation à 65 ans serait de 713,34 $ par mois, réclamer à 70 ans donne environ 970,14 $ par mois à vie.

Considérations de report : Contrairement au RPC, la SV ne peut pas être réclamée de façon anticipée. L'âge de début le plus précoce est 65 ans. La décision de report implique de peser des paiements garantis plus élevés contre des années de prestations non reçues.

Impôt de récupération de la SV (Récupération)

Les retraités à revenu élevé font face à l'impôt de récupération de la SV, qui réduit les prestations en fonction du revenu net de l'année d'imposition précédente.

Seuil de récupération 2024 : L'impôt de récupération commence lorsque le revenu net dépasse environ 86 912 $ pour l'année d'imposition 2024. En dessous de ce seuil, vous conservez votre pleine prestation de la SV.

Taux de récupération : Pour chaque dollar de revenu au-dessus du seuil, 15 cents de votre SV sont récupérés. Ce taux de 15 % s'applique à tous les revenus au-dessus du seuil jusqu'à ce que votre SV soit entièrement éliminée.

Point de récupération complète : La SV est complètement éliminée lorsque le revenu atteint environ 142 609 $. À ce niveau de revenu, l'impôt de récupération de 15 % égale votre prestation annuelle complète de la SV.

Comment ça fonctionne : La récupération est calculée sur votre déclaration de revenus de l'année précédente et appliquée aux paiements de l'année courante par des déductions automatiques. Vous pourriez également faire face à une récupération supplémentaire au moment de l'impôt si votre revenu a été sous-estimé.

Supplément de revenu garanti (SRG)

Les bénéficiaires de la SV à faible revenu peuvent être admissibles au Supplément de revenu garanti, une prestation mensuelle non imposable ajoutée aux paiements de la SV.

Admissibilité au SRG : Vous devez recevoir la SV et avoir un revenu annuel inférieur à environ 21 624 $ (personne seule) ou 28 560 $ (couple, combiné) pour être admissible. Ces seuils sont ajustés annuellement.

Compromis important : Si vous reportez la SV pour augmenter votre prestation mensuelle, vous reportez également l'admissibilité au SRG puisque le SRG exige que vous receviez la SV. Les aînés à faible revenu ne devraient généralement pas reporter la SV parce que les paiements de SRG non reçus dépassent généralement les bonus de report.

Programmes d'allocation

L'Allocation et l'Allocation au survivant fournissent des prestations aux personnes à faible revenu de 60 à 64 ans dont l'époux ou le conjoint de fait reçoit la SV et le SRG.

Allocation : Disponible pour les personnes de 60 à 64 ans dont le partenaire reçoit la SV et le SRG, fournissant un soutien du revenu jusqu'à ce qu'elles soient elles-mêmes admissibles à la SV à 65 ans.

Allocation au survivant : Disponible pour les personnes veuves de 60 à 64 ans qui ne se sont pas remariées, aidant à combler l'écart jusqu'à l'admissibilité à la SV.

Demander la SV

De nombreux Canadiens sont inscrits automatiquement, mais d'autres doivent en faire la demande.

Inscription automatique : Service Canada peut vous inscrire automatiquement à la SV si vos renseignements sont dans le dossier et que vous répondez à toutes les exigences. Vous recevez une lettre vers votre 64e anniversaire confirmant l'inscription automatique.

Demande manuelle : Si vous ne recevez pas d'avis d'inscription automatique, vous devez faire une demande auprès de Service Canada. Faites votre demande jusqu'à 11 mois avant la date à laquelle vous voulez que les prestations commencent, ou demandez des prestations rétroactives jusqu'à 11 mois après avoir atteint 65 ans.

Choix de report : Si vous êtes inscrit automatiquement, vous devez aviser Service Canada si vous souhaitez reporter. Sinon, les paiements commencent à 65 ans par défaut.

Traitement fiscal

Les prestations de la SV sont entièrement imposables comme revenus. Les prestations apparaissent sur votre feuillet T4A(OAS) et doivent être déclarées dans votre déclaration de revenus annuelle. Les impôts fédéral et provincial sur le revenu s'appliquent à votre taux marginal. Vous pouvez demander qu'un impôt sur le revenu soit retenu sur les paiements de la SV pour éviter des soldes importants à payer au moment de l'impôt.

Stratégies pour réduire la récupération

Plusieurs approches légitimes peuvent minimiser l'impôt de récupération de la SV.

Retraits du CELI : Les retraits du compte d'épargne libre d'impôt ne comptent pas comme revenu aux fins de la récupération. Puiser dans les CELI au lieu des REER maintient le revenu net plus bas.

Fractionnement du revenu : Le fractionnement du revenu de pension avec un conjoint peut réduire le revenu net du conjoint ayant le revenu le plus élevé en dessous du seuil de récupération.

Calendrier des REER : Retirer des REER avant 65 ans peut réduire les retraits obligatoires du FERR qui poussent le revenu au-dessus du seuil plus tard.

Stratégie de report : Les personnes à revenu élevé qui s'attendent à ce que leur revenu diminue après 65 ans pourraient reporter la SV jusqu'à ce que le revenu tombe en dessous des seuils de récupération.

Coordination avec le RPC

La SV et le RPC sont des programmes distincts qui forment ensemble le système public de retraite du Canada. Le RPC dépend des cotisations et de l'historique des gains; la SV dépend de la résidence. Les deux peuvent être réclamés indépendamment à différents âges. Le RPC n'a pas de récupération quel que soit le revenu, tandis que l'impôt de récupération de la SV affecte les personnes à revenus plus élevés. La coordination stratégique des deux programmes dans votre plan de retraite plus large maximise le revenu total des pensions publiques.

Utiliser ce calculateur

Entrez votre âge actuel, vos années de résidence canadienne après 18 ans, votre revenu annuel prévu à la retraite et votre âge de début prévu pour la SV. Le calculateur estime votre prestation mensuelle en tenant compte de la pension partielle si applicable, calcule tout impôt de récupération en fonction du revenu, et montre comment différents âges de début affectent les prestations à vie. Examinez l'analyse du seuil de rentabilité pour comprendre quand reporter la SV surpasse la réclamation à 65 ans. Considérez votre santé, vos autres sources de revenus, votre espérance de vie et votre admissibilité au SRG lors du choix de votre âge de début.

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La Sécurité de la vieillesse fournit un revenu de retraite fondamental aux Canadiens basé sur la résidence plutôt que l'historique de travail, avec des prestations maximales récompensant 40 ans de résidence canadienne. Le programme offre une flexibilité précieuse grâce aux bonus de report jusqu'à 36 % et aux bonifications pour les 75 ans et plus, tandis que l'impôt de récupération exige que les personnes à revenus plus élevés planifient stratégiquement autour des seuils de revenu. Ce calculateur vous aide à modéliser des scénarios tenant compte de la résidence, du report et de la récupération pour optimiser votre stratégie de réclamation de la SV, vous assurant de maximiser cette prestation fondamentale dans votre plan complet de revenu de retraite canadien.